Page 25 - jr2014

NTR Jaarrekening 2014
Verslag van de directie 1 Bedrijfsvoeringverklaring 3 Verslag Auditcommissie 4 Samenstelling Raad van Toezicht en directie 5
Jaarrekening
Balans 6 Exploitatierekening 8 Exploitatierekening per platform 9 Kasstroomoverzicht 10 Grondslagen van
waardering en resultaat- bepaling 11 Toelichting op de balans 15 Toelichting op de exploitatierekening 26 Verantwoording WNT 31 Accountant 31
Overige gegevens 33 Controleverklaring 34
Reservering verlofuren
Voor de verlofuren dient conform de CAO bepalingen een voorziening te worden getroffen. De reservering verlofuren bedraagt € 558 en stijgt licht ten opzichte van 2013 als gevolg van een stijgend uurtarief.
De verlofuren worden gewaardeerd op basis van het jaarsalaris, opgehoogd met sociale lasten, en berekend naar rato van de opgebouwde verlofuren.
Reservering depot leeftijduren
De reservering depot leeftijduren ad € 314
stijgt ten opzichte van 2013 met € 53, omdat medewerkers, als uitvloeisel op hetgeen in de
CAO is afgesproken, opgebouwde leeftijddagen onderbrengen in een separaat depot leeftijduren. Dit depot kan uitsluitend worden aangewend
aan het einde van de loopbaan ter vervroeging van de pensioendatum. De leeftijduren worden op dezelfde grondslagen gewaardeerd als de verlofuren.
Honoranten
Het saldo honoranten is nihil en daalt ten opzichte van 2013 met € 37, omdat ultimo 2014 alle honoranten zijn uitbetaald.
Terug te betalen overgedragen Reserve Media- aanbod
Voor een onderbouwing van de overgedragen Reserve Media-aanbod wordt verwezen naar de toelichting op de balans-Reserve Media-aanbod.
Toelichting op de balans X € 1.000
Diversen
Het saldo diversen ad € 4.125 betreft met
name een schuld ad € 3.182 voor uit te keren afkoopsommen als gevolg van de reorganisatie en een schuld ad € 907 aan de SZM. Het saldo stijgt met € 2.861 ten opzichte van 2013, omdat er in 2014 een hoger bedrag is verantwoord voor uit te keren afkoopsommen. Deze afkoopsommen zijn in januari 2015 uitgekeerd.
Overlopende passiva 15
Onder de overlopende passiva ad € 6.499 zijn met name verplichtingen opgenomen die betrekking hebben op de exploitatie en waarvoor nog geen facturen zijn ontvangen.
De overlopende passiva stijgen ten opzichte van 2013 met € 805, onder meer omdat er ultimo 2014 bij het inschatten van verplichtingen voor nog te verwachten kosten rekening is gehouden met een hogere btw-last in 2015.
Als gevolg van de door NPO uitgekeerde gelden uit een LPO-brede huisvestingsvoorziening
is een bedrag ad € 796 verantwoord als investeringssubsidie.
De investeringssubsidie is geoormerkt
voor huisvesting en wordt, net als in 2013, verantwoord onder de overlopende passiva. De middelen worden aangewend zodra de interne verbouwing is afgerond in 2015.
24
Door op de hoofdstuknaam te klikken, gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk